アフィリエイト　確定申告　会社にばれない

～確定申告が必要な条件とは～

 

確定申告が必要な条件について勘違いしている人が
アフィリエイターは特に多いです。先に結論だけ書くとこうなります

 

サラリーマンの副業（会社で年末調整を受けている場合に限る）
利益が２０万円を超えている場合

 

他に仕事をしていない場合（アフィリ専業）
利益が３８万円を超えている場合

 

注）３８万円を超えていても、申告が必要ないケースもあります
話が複雑になるのでここでは割愛します。

 

ここで明記した２０万円とか３８万円とかは１年間の合計とします
１年の区切りは「１月１日から１２月３１日」です

 

よくある勘違いが「利益とは何か？」ということです。
自分で事業を起こしている場合、「利益＝売上－経費」になります。

 

例えば売上が１００万円、仕入れが７０万円としますね
その他経費（電話代、各種消耗品など） １０万円
この場合の利益は１００万円―（７０万円＋１０万円）＝２０万円です。

 

それではアフィリエイターの場合はどうなるのでしょう？

 

売上：ＡＳＰからの入金 仕入れ：なし
経費：アフィリに関係ある支出全般

 

つまり、仮にアフィリで２５万円収入があっても、セミナーや商材
サーバー代などで３０万円とかかかっていれば赤字です
ここは注意しないといけない所になります

 

アフィリエイターはＡＳＰからの入金「だけ」で物事を判断する傾向が非常に強いので
ＡＳＰからの収入が２０万円を超えただけでは「確定申告が必要」とはいえません

 

アフィリエイトをはじめると分かってくるのですが、長く運営する為に
「初期投資」ができるかどうかですよね？

 

はじめてサイトアフィリを行う初心者の方などは
「ドメイン・サーバー代」に躊躇したかもしれません・・

 

収入はＡＳＰの管理画面とか通帳の明細でわかるので
割と気にしている方も多いですが税金は利益に対して払います
手元にお金が残ってない人には税金を請求しても払えませんからね

～1番はじめにやるべき手続きとは～

 

ここまで読まれて「これなら自分はまだ関係ない」と思った方がいるかもしれません。
ところが利益が出る前にもやるべき事がありますと言いますか、「利益」が出てからでは
ちょっと遅いことがあるのです。それは冒頭でお話を差し上げた部分・・・

 

◆開業届を出すこと ◆青色申告の申請をすること

 

この２つです。今は意味が分からなくても大丈夫ですので、これからアフィリエイトで
売上をあげる意思がある初心者さんがならば、今すぐこの２つの項目に対して
実際に行動を起こし、早目に実行しておいてくださいね！

 

この２つの手続きをしただけでは副業が会社に分かることは
まずありませんのでご安心ください。大丈夫ですから♪

 

申請を待って欲しいのは失業保険をもらっている人だけです。

 

◆開業届

 

これは文字通り「事業を始めますよ」という宣言をする書類になります
昨年からアフィリエイトをやっていたけど、何も手続きしていない
昨年は申告が必要なほど利益はでていない
こういう方は今年の１月１日開業ということで手続きしましょう。

 

◆青色申告の申請

 

開業する際には青色申告の申請をお勧めします
それは色んなメリットが青色申告にはあるからです

 

青色申告は申請できる期間が限られています。

 

開業した年：起業から２ヶ月以内　注）1/1～15開業の場合は、3月15日まで
２年目以降：その年の3月15日まで
2015年に開業した人が2015年から青色申告をしようと思ったら
2015年3月15日までに申請をしなければならないのです

 

ちなみに2015年の申告書は2016年の3月15日提出です
2015年の夏あたりに『利益が出てきたから青色申告にしたい』と言っても
この場合は、タイムオーバーになってしまいます。

 

◆青色申告のメリットは特別控除だということ

 

青色申告をする人には特別経費を認める → 税金が安くなるというものになります、
帳簿のレベルによって特別経費の金額が変わります

 

⇒エクセルで経費集計をしただけでも税金は２～３万円安くなります
ちなみに会計ソフトを使って公式ルール（「複式簿記」とか「正規の簿記の原則」といいます）に
従った帳簿を作ると１０万円くらいは税金が変わる可能性があります

 

また僕の様に面倒だから税理士さんに確定申告を丸投げすると必ず公式ルールで
帳簿を作ってくれますので安心ですし、自動的に１０万円ぐらいの節税になります。

 

この１０万円での節税で税理士さんへの顧問料の大半は元が取れる計算になります
ここを知っているから、僕は作業をしたいので税務の事は丸投げです。

 

◆赤字の場合の繰越

 

これは本業としてアフィリをやっている人しか関係ないかもしれません
昨年から青色申告をしているという仮定でお話をしますね！
昨年は３０万円の赤字で適切に申告をしました

 

今年は３００万円の黒字になったとしましょう
黒字額は300万円－30万円＝270万円
今年の事業の赤字を今年の他の所得（給料など）と相殺することは
「白色申告」でもできます

 

100,001円～299,999円のモノを買った時は一気に費用にできる

 

例えば15万円のパソコンを買ったとしましょう。本来ならこれは一気に経費にできません
４年間（48ヶ月）かけて経費にしないといけません。減価償却と言われるものです
青色申告の場合はこういう面倒な事をしなくていいんです

 

15万円のパソコンを買ったなら15万円全額を今年の経費に出来ます！
主なメリットはこの３点となります。

 

書類２枚（開業届＋青色申告の申請）をするだけで
これだけメリットがあるのですからやらない手はありません

 

「青色申告」の申請をした人が「白色申告」をするのは自由です
「青色は面倒だからやめよう」という事はいつでも言えます。ただ「逆」はできません。

～それでも開業届の提出を迷っている方へ～

 

◆会社にバレるのが怖い

 

この書類が原因で会社にバレることはありません
ポイントは申告書を出す時に「一点」だけ気をつければ
大丈夫です（後で書きます）
むしろ会社のパソコンを使って何かやる方が危険ですからね・・

 

◆開業届を出したら「税金」を取られるんじゃないか？

 

開業届を提出した「だけ」では税金はかかりません
ちなみに開業届の提出に手数料もかかりません。

 

税金は利益に対してかかるものなので利益が出てなければ
当然のごとく税金はかからないのです。開業届を出したサラリーマンの副業で
利益が２０万円以下（本業なら３８万円以下）だから申告しないということもあります。

 

◆扶養から抜けないといけないのか？

 

開業届の提出と税金上の扶養は無関係です
逆に青色申告することで特別経費が認められて
扶養の範囲におさまる、ということだってあります

 

扶養についてはあくまで利益がいくらになったかで考えます
開業届などの書類だけでは何も変わりません

 

◆開業届は「事業」を始めたという自覚になる

 

多くの方がアフィリエイトを副業とかお小遣い稼ぎと
思っているかもしれませんが、これは立派な事業です
あなたは経営者なのです

 

つまり「自分は経営者になったんだ」ということを
公式に表明するのが開業届になります！

 

あなたにとって大切な人がいるのならがんばるべきです！

 

税務関係は信頼できる税理士さんに任せてあなた自身は
何の為に、誰の為に自分はネットに向き合うのか？
その心構えを大切にしてやるべき事をコツコツとやるだけですよ＾＾

～アフィリエイトの売り上げはココに注意すること～

 

売上とひとことで言っても実はいろいろあります。例えばコンビニだったら
商品が売れた時にもらったお金が売上になる単純な仕組みですから
ところがアフィリエイトはなかなか曲者なんです。

 

間違えやすいポイントを３つご紹介しておきますね！

 

◆いつ、売り上げが発生したのか？これがアフイリエイトは分かりにくいのです。

 

まず確実にわかる間違いをお伝えします。
⇒入金が１月１５日の場合→１月１５日の売上ではありません。
一般にアフィリエイトの場合は、翌月・翌々月の入金です。

 

例えばA8なら１月分の成果報酬は３月１５日入金になります
（入金のタイミングはＡＳＰによって違うので気をつけてください）
通帳から売上を探す場合も気をつけておくべきですね。

 

◆管理画面と振込額がズレる？

 

通帳だと時期がずれるから振込前にASPの管理画面で売上を見る
これ自体は大事ですし良いことです

 

ただし、管理画面の金額と実際の振込額がズレるケースもあります。
ズレる原因は、主に次のとおりです。

 

◆報酬確定してからのキャンセル

 

報酬が決まった後にキャンセルがあってズレるということがあります。
こればかりは、どうしようもありません。

 

◆振込手数料を引かれる

 

例えば、インフォトップなら一律735円が振込手数料なので
報酬が10,000円の場合は9,265円が振り込まれます。

 

この場合、厳密には売上 10,000円　経費 735円となります。

 

◆消費税を上乗せして振り込まれる

 

アフィリエイトＢ、リンクシェアなどが当てはまります
管理画面に出ている金額に８％上乗せして振り込まれます。
この場合、振り込まれた金額が売上の金額です。

 

◆楽天ポイントも「売上」です

 

楽天の場合は報酬をポイントでもらえますね
実はこのポイントも「売上」になるので注意してください。

～経費は自分の努力で変化していく～

 

開業届と青色申告の申請が終わったら次にやるべきこと
それは「経費の記録」を保管しておくことです

 

>⇒アフィリエイトに関係ある支払に関する証拠書類は全て保存です

 

復習ですが「利益＝売上－経費」です。経費が多ければ多いほど税金は安くなります
その経費を証明する為にはレシートなどを保存する必要がありますよ

 

◆証拠書類って何ですか？支払ったことが分かる書類ならどれでも大丈夫です
分かりやすいものから順番に並べるとこんな感じですね

 

①領収書（レシート）　②請求書　③納品書
④出金伝票など、自分で作成した記録など

 

例えば、アフィリエイトの情報収集のために、書店で本を買いました。
この場合は、書店でもらえるレシートを取っておけばOKです。

 

amazonや楽天で買った場合は大半が「カード払い」ですので
この場合本と一緒に届く納品書などを取っておきましょう

 

サーバー代など振込やカード払いで領収書が出ないケースの時は
請求金額が書いてあるメールをプリントして保存すればＯＫです

 

またセミナーを受けるために電車に乗りました。この電車代は
領収書が無いケースもあるのでこの場合にあなたが行う事は
「出金伝票」に記録を残しておきます

 

「出金伝票」はどこにでもある１００円ショップ等に売ってますよ～

 

◆出金伝票の書き方

 

出金伝票と聞くと難しそうに聞こえますが書くべきことは
決まっていますので会社の経理みたいに堅苦しい形式は
全く必要ありません、ポイントは４つです

 

①支払った日付　②金額　③どこに支払ったか（支払先のお店など）
④何のために使ったか　これが税理士さんに分かる様にしておきます！

 

特に何のために使ったか？ここがかなり重要です。

 

例えば、飲食代のレシート。これだけでは何に使ったか分かりませんよね？
しかし「◯◯さんとアフィリエイトに関する情報交換」と書いた瞬間
このレシートは会議費を「証明」する大事な資料になります。

～確定申告で「アフィリエイト」が会社にバレないようにする方法～

 

副業でアフィリエイトをやっている方は会社にバレない方法が
いつも心のどこかで気になっているかと思います

 

形式的な面でバレるとしたら「税金」で分かります！
なので「確定申告」は注意しないといけません。具体的に話していきます

 

確定申告をすると「所得税」という税金を払います
自分の利益に対して「国に払う税金」になります
ところが「税金」はこれで終わりじゃありません

 

次に「住民税」という税金がやってきます
これは、都道府県・市町村に払うものです

 

この「税金の請求」が会社に行ってしまうと副業がバレます
ポイントは「住民税の請求」は自分の所に来るようにしましょう！
難しく思われるかもしれませんがとても簡単です。

 

 

 

矢印の◯をつければOKです（実際は、黒い色の◯で大丈夫ですからね）